חסכונות ופיננסים
חיסכון, יש לנו כמה סוגי חסכונות:
יש לנו חלומות, להגשמת החלומות צריך כסף.
מה מטרת החיסכון?
האם החיסכון מספיק למה שאנחנו צריכים?
למתי צריכים את הכסף? מה טווח החיסכון? האם זה לעוד הרבה שנים קדימה או לשנים הקרובות?
מה מטרת החיסכון? הון או קצבה?
האם בדקנו היטב את ההטבות מס שנוכל לקבל בחלק מהחסכונות?
איפה הכי טוב לנהל את החיסכון ? באיזה חברת ביטוח או בית השקעות?
חיסכון פנסיוני ופיננסים:
החיסכון הפנסיוני הינו הנכס הגדול ביותר בחיים, חוסכים בשנות העבודה כדי לשמור על רמת חיים נאותה לאחר הפרישה מהעבודה.החיסכון מורכב ממוצרים שונים חלקם קצבתיים וחלקם הוניים, המוצרים נבדלים גם בהטבות מס ייחודיים הקיימים בחלק מהמוצרים.
לכל אחד מתאים תמהיל מוצרים שנכון לו בהתאם לצרכים האישיים, תכנון נכון נותן מענה על הצרכים האישיים, חשוב לבחון את התיק מעת לעת כדי להתאים את התיק לשינויים במצב האישי והשינויים בשוק.
ההשפעות העיקריות על החיסכון הם:
- סוג התכנית, יש תכניות שיש להם מרכיבים ייחודיים שנותנים יתרון בחיסכון.
- חיסכון להון או לקיצבה או שילוב של השניים.
- הטבות מס, חלק מהתכניות נהנות מפטור מלא או חלקי.
- קצב החיסכון וההפקדה החודשית שמשתנה בהתאם להכנסה.
- סיכון ותנודתיות, יש להתאים את רמת הסיכון בהתאם לתחזית השימוש בכסף.
- התאמת המסלול בהתאם לצורך בכסף, ככל שטווח השימוש בכסף משתנה יש לעדכן מסלול השקעה.
- תשואות החיסכון, תלוי בביצועים של החברה בה אנחנו מנהלים את הכסף.
- דמי ניהול, התכניות השונות נבדלות בדמי הניהול, חשוב להקטין את העלות, אך חשוב לשים לב למשקלו ביחס לתשואה וסיכון.
חשוב לשים לב! לבחון כל עת את הצרכים האישיים שלנו ולעדכן את התיק בהתאם.
להלן הסבר על מוצרי החיסכון השונים ומאפיינים ייחודיים שלהם:
ביטוח פנסיוני
החיסכון הפנסיוני מהווה החיסכון הכי משמעותי בחיים, חוסכים בשנות העבודה במטרה שהכסף יספיק לכלכל אותנו בפנסיה כדי שנשמור על רמת חיים נאותה.בעבר היה נהוג לתת הטבה לעובדים בדמות תנאים סוציאלים, כיום הפקדה לביטוח פנסיוני הינו חובה לשכירים ועצמאיים.
חוק פנסיית חובה
מגדיר חובת הפקדה לעובד לאחר חצי שנה, אם לעובד תכנית פנסיה פעילה יש להפקיד מהיום הראשון אך ניתן להפקיד רטרו לאחר שלושה חודשים או תום שנת המס, לפי המוקדם מביניהם.
כמה צריך להפקיד?
חוק פנסיית חובה מגדיר שיעורי הפקדה מינימליים, שעלו בהדרגה משנת 2008 וכיום עומדים על שיעור 18.5%, עובד 6%, תגמולי מעסיק 6.5%, פיצויים 6%.צריך להבחין בין התכניות השונות, בקרן פנסיה ניתן להפקיד לפי השיעורים הנ"ל, לעומת זאת בביטוח מנהלים המעסיק משלם עד 7.5% כולל תשלום אבדן כושר עבודה.הפקדה לקרן השתלמות הינה הטבה מהמעסיק ושיעורי ההפקדות עומדים על יחס של לפחות 1:3 בין הפקדות המעסיק לעובד, רוב המעסיקים מפקידים 7.5% והעובד 2.5%, אפשר שהמעסיק יפקיד פחות.חשוב לדעת, קיימים צווי הרחבה שמגדירים תנאים ייחודיים לענפים מסוימים, יש ענפים בהם חלה חובת הפקדה לקרן השתלמות.
פנסיית חובה לעצמאיים
החל משנת 2017 חלה חובה על עצמאיים להפקיד לביטוח פנסיוני, שיעורי ההפקדה מתייחסים להכנסה, עד מחצית השכר הממוצע במשק יש להפקיד 4.45%, מעל מחצית השכר הממוצע במשק ועד השכר הממוצע במשק יש להפקיד 12.55% סכום ההפקדה המירבי חובה 1,009 ₪ לחודש (נכון לשנת 2023).
כמה פנסיה זה נותן לנו?
שמירת החוק לא מבטיחה פנסיה שתענה על כל הצרכים, צריך לחסוך יותר כדי לשמור על רמת חיים נאותה, חשוב לבחון את התיק אחת לתקופה כדי לוודא שהחיסכון מספיק לתת מענה לצרכים שלנו.
פנסיה
קרן פנסיה הינה אפיק חיסכון לקצבה, מורכבת מחיסכון וביטוח, ייתכן שהתכנית תהיה חיסכון טהור או קצבה או שילוב של שניהם.קרן פנסיה מתנהלת במנגון של ערבות הדדית, תביעות שמשלמת הקרן היא על חשבון המבוטחים ובאה לידי ביטוי בגירעון המשפיע על זכויות המבוטחים.הכיסויים בקרן הפנסיה הם: זקנה, נכות, שארים. יש לבחון את מסלול הביטוח ומסלול ההשקעה שמתאים לצרכים שלנו.
להלן הסבר על הכיסויים:
קצבת זקנה:
בגיל פרישה ניתן לקבל קצבה על סמך הכספים או הזכויות שנצברו בקרן, סכום הקצבה והמקדם נגזרים מטבלאות הקצבה בתקנון הקרן ועל סמך מסלול הקצבה אותה בוחרים.
ניתן לבחור מסלולי קצבה שונים שמבטיחים תשלומי קצבה לבן / בת זוג או למוטבים לתקופה מוגדרת.
משיכת פיצויים מקטינה את הקצבה ואף עלולה להגדיל את חבות המס על הקצבה.
לאחר התחלת קבלת קצבה ראשונה, הקצבאות הבאות משתנות ותלויות בתשואות הקרן ובמצב האקטוארי של הקרן, ייתכן שהשינוי יהיה חיובי או שלילי, יש הבדלים בין קרנות שונות במנגנון הצמדת הקצבה.
קצבת נכות:
לעמית פעיל שמחמת נכות זמנית או קבועה לא יכול לעבוד, לאחר תקופת המתנה מינימלית כ-90 יום, משולמת קצבת נכות בהתאם לשכר המבוטח ובהתאם למסלול הביטוח בקרן.
קיימת אפשרות להמשך תשלום החיסכון על ידי הקרן כאילו המשיך להפקיד.
אחוזי הנכות, נכות מלאה מעל 75%, אפשרי לנכות חלקית מעל 25% וישולם החלק היחסי בהתאם לנכות.
קצבת שארים:
שארי עמית פעיל שנפטר לפני גיל פרישה, זכאים לקבל קצבה כפונקציה של השכר המבוטח והצבירה הקיימת, הקצבה תלויה במסלול הביטוח בקרן ובגיל ההצטרפות, שארי העמית הם אלמן/ה, ילדים עד גיל 21, הורים נתמכים.
ניתן לבדוק את הזכאות לקצבה בהתאם לתקנון הקרן, בהתאם למסלול הביטוח וגיל בהצטרפות לקרן.
ביטוח מנהלים
ביטוח מנהלים ותגמולים לעצמאי, פוליסת ביטוח אישית הכוללת שילוב של הכיסויים, חיסכון ביטוח חיים וביטוח אבדן כושר עבודה.
תנאי הפוליסה הם חוזה אישי, ייתכן שהפוליסה בבעלות מעסיק שהוא משלם לפוליסה את האחוזים הקבועים כפונקציה של השכר החודשי.
להלן הסבר על הכיסויים בפוליסה:
חיסכון
חיסכון לפרישה, ייתכן הוני או קצבתי או שילוב של השניים.
גובה הקצבה מושפע מסכום החיסכון וממקדם ההמרה לקצבה, בפוליסות הוותיקות לקצבה המקדם נמוך וכתוצאה הקצבה שמקבלים גדולה יותר.
ייתכנו פוליסות להון או לקצבה בהם ניתן לקבל סכם חד פעמי או קצבה בהתאם לתנאי הפוליסה.
ביטוח חיים
כיסוי נוסף שאפשרי הוא סכום חד פעמי למקרה פטירה, המבוטח בוחר בסכום הביטוח בהתאם לצרכיו האישיים וצרכי המשפחה, ייתכנו מקרים בהם ניתן לקבל קצבה חודשית.
ביטוח אבדן כושר עבודה
הכיסוי מגן על ההכנסה, במקרה בו המבוטח לא יכול לעבוד עקב מצב בריאותי לקוי, תנאי הבסיס הם מעל 75% נכות ומעל 6 חודשים, ייתכנו שיפורים בתנאי הפוליסה, קיצור זמן ההמתנה או הקטנת שיעור הנכות, ראה הרחבה בכיסוי אבדן כושר עבודה.
שיעור הפיצוי עד 75% מההכנסה.
קופות גמל
קופות גמל הם מרכיב בחיסכון לטווח ארוך, קופות הגמל נהנות מהטבות מס בהפקדה ופטור ממס רווח הון על התגמולים, למעט פדיון שלא כדין.
בעבר היו קופות הגמל לטווח בינוני והוני, עד שנת 2006 היה ניתן לפדות קופות גמל עצמאי לאחר 15 שנה, לאחר שנת 2006 קופות גמל עצמאי ניתנים לפדיון הוני בדומה לקופות גמל שכיר החל מגיל 60.
קופות הגמל הפכו לחיסכון לקצבה החל משנת 2008, כל הפקדה משנת 2008 ואילך מיועדת לקצבה, אם הקופה "לא משלמת לקצבה" יש להעביר לקופה "משלמת לקצבה".
קופות גמל קיימות במגוון מסלולי השקעה ובמגוון יצרנים, כך כל חוסך יכול להתאים את תמהיל הסיכון שיתאים עבורו, הקופות שונות בתשואות שהשיגו ודמי הניהול, צריך להתאים את רמת הסיכון ובחירת קופה טובה בדמי ניהול נמוכים.
קיימים מגוון פתרונות לצרכים, משיכה חלקית חודשית, הלוואות בתנאים טובים.
ניתן להתאים מסלול השקעות ואף לשנות חברת ניהול שמידת הצורך.
חשוב לדעת! קופות גמל הם נכס אסטרטגי עם הטבות מס, הם חלק מהחיסכון לפנסיה.
קרנות השתלמות
קרן השתלמות נהנית מהטבות מס והיא חלק מהחיסכון הפנסיוני ועוזרת לשמור על רמת חיים נאותה, אמנם היא נזילה כעבור שש שנים ובגיל פרישה נזילה כעבור שלוש שנים, אך ברוב המקריב נעדיף לשמור עליה.
מי יכול לפתוח קרן השתלמות?
שכיר, יכול לבקש מהמעסיק שיפקיד עבורו לקרן השתלמות, עד תקרת הפקדה פטור ממס רווח הון, מעל התקרה חייב במס רווח הון וייזקף כהכנסה בידי העובד, תקרת השכר שמוכר לשכירים 15,712 ₪.
עצמאי, יכול להפקיד עד 4.5% מההכנסה השנתית, עד תקרת ההפקדה שמוכרת 12,775 ₪ (בשנת 2023).
עצמאי יכול להפקיד לחיסכון פטור ממס עד תקרה שנתית 19,920 ₪ (נכון לשנת 2023)
האם פתיחת קרן נוספת פוגעת בי?
כיום מקובל לפתוח קרן השתלמות חדשה לכל מעסיק, ניתן להשתמש בוותק של הקרן הישנה לטובת הקרן החדש והיא תהיה נזילה בתום שש שנות חיסכון בקרן הישנה, למעט עצמאי שלא יכול להחיל ותק.
חשוב לשים לב! לעקוב ולרכז תכניות שלא יישכחו, צריך לבחון אם ההסדר הפנסיוני וההצעה במקום עבודה החדש אטרקטיבי ומיטיב עם העובד.
קיימים מגוון פתרונות לצרכים, משיכה חלקית חודשית, הלוואות בתנאים טובים.
ניתן להתאים מסלול השקעות ואף לשנות חברת ניהול שמידת הצורך.
חשוב לדעת! קרנות השתלמות הם נכס אסטרטגי עם הטבות מס, הם חלק מהחיסכון לפנסיה.
אני מייצג הרבה לקוחות שכירים ועוזר להם לבחור את ההסדר הפנסיוני שהכי מתאים לצרכים שלהם.
קופות גמל להשקעה
ניתן לחסוך בקופות גמל למטרת חיסכון הוני, יש לשים לב שההפקדה השנתית מוגבלת וכן יש לבחון היטב את המטרת החיסכון ואת מבנה התיק והמסלול הנבחר בהתאם לצרכים האישיים.
חיסכון פרטי ופיננסים
לחיסכון פרטי מגוון פתרונות בחברות ביטוח ובתי ההשקעות, ניתן לבחור מסלולי השקעה שונים עם רמות סיכון שונות עם חשיפה שונה למניות, התאמת הפתרונות בהתאם לצרכים האישיים, ניתן לבנות פתרון שמשלב צרכים לטווח ארוך ולטווח קצר.
החברות שונות במסלולים וברווחיות, גם עלות דמי הניהול שונה בין החברות.
יש לבחון היטב את הצרכים ולעדכן את התיק בהתאם לשינויים בצרכים האישיים.
הטבות מס לחיסכון
בחיסכון ייתכנו הטבות מס שונות.
בהפקדות לחיסכון פנסיוני, יש הטבות מס על ההפקדה וכן חיסכון פטור ממס בחלקו, יש לבחון את ההכנסה ובהתאם לכך לתכנן את הטבות המס על ההפקדות לחיסכון פנסיוני.
בחיסכון פרטי ייתכנו הטבות מס שונות לגמלאים, יש לבחון את התכנית בהתאם להטבות מס לה זכאים.
בחלק מהתכניות נדרשים לבצע פעולה שנתית למימוש הזכאות להטבת מס.
הטבות מס ייחודיות למי שנולד לפני 31/12/1948 יכול לחסוך כ-4,000 ₪ במס רווח הון.
בנוסף ייתכנו הטבות מס על חיסכון למי שיש נכות רפואית קבועה מעל 90%.
תיקון 190
בהפקדה לחיסכון יש מס על הרווחים 25% מהרווח הריאלי, בתנאים מסוימים ניתן להפקיד לחיסכון בקופת גמל הונית במס 15% נומינלי.
כדי לבחון אם התכנית מתאימה לנו יש לבחון מספר תנאים:
יש לבחון שקיימת קצבה מינימלית כדי שנוכל לממש את החיסכון כהון.
יש לבחון את תנאי השוק, לא תמיד המס יהיה מופחת.
יש לבחון מטרות ויעדים, תיקון 190 לא מתאים לכל מטרה.
יש לקחת בחשבון שחלק מההפקדה מוגדרת לקצבה.
זהירות ממוקשים! יש לבחון היטב את הצרכים האישיים לפני ההפקדה לקופת גמל לתיקון 190, יש הרבה מקרים שזה פחות מתאים.
צוות מודלינג, ישמח לעמוד לשירותכם בכל שאלה או צומת בחיים!
איתנו העתיד שלכם בידיים טובות!